长武县2015年度财政决算情况

关于长武县2015年度财政决算情况的报告

——在县第十七届人大常委会第40次会议上

县财政局局长 魏志刚

（2016年11月）

主任、副主任、各位委员：

县第十七届人民代表大会第五次会议审议通过了《关于长武县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告》，2015年财政决算已经市财政局审核并批复。受县政府委托，现将2015年财政收支决算情况报告如下，请予审议。

一、2015年全县财政决算情况

2015年，我县紧紧围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生”总要求，落实积极的财政政策，不断深化财税改革，狠抓增收节支，保障民生和重点支出，全县经济社会保持持续健康发展，财政预算执行平稳有序。

（一）2015年财政一般公共预算执行情况

2015年，全县财政一般公共预算收入完成35075万元，占年度预算34000万元的103.2%，超收1075万元，同比增长9.56%，增收3062万元。全县财政一般公共预算支出完成124968万元，占年度调整预算132947万元的94%。

按照分税制财政体制算账，2015年全县财政一般公共预算收支平衡情况是：全县一般公共预算收入35075万元，加上中、省、市财政对我县的税收返还、转移支付补助、债券转贷收入等项目，我县2015年总财力为141335万元，加上上年结余4487万元，调入资金450万元（基金调入450万元），减去专项上解支出2727万元，债务还本支出7536万元，当年可用财力为136009万元。全县当年一般公共预算支出124968万元，收支相抵，结余11041万元，减结转2016年支出7900万元，安排预算稳定调节基金3141万元，年终无净结余。

（二）2015年政府性基金预算执行情况

2015年，全县政府性基金预算收入完成1672万元，上级财政部门政府性基金补助收入951万元，转贷置换债券收入10464万元，上年结余1319万元，基金预算收入总计为14406万元。基金预算支出3418万元，债券还本支出10464万元，基金预算调出资金450万元（调公共预算450万元），收支相抵，年终结余74万元。

二、2015年财政工作情况

2015年，我县坚持依法征税管费，妥善应对改革进程中的挑战和困难，全力以赴“保工资、保运转、保民生”，全县各项重点支出得到有效保障，财政预算管理水平明显提升。

（一）依法征管增收入。主动应对经济增速放缓、减收因素增加等不利因素，整合资金326万元，扶持中小企业进行技改升级，全力培植税源基础。将胡家河煤矿、高家堡煤矿等重点企业纳入重点监控范围，实行动态监管，严查偷税漏税行为，重点税收实现了稳步增长。建立了执收执罚单位返还统一管理机制，强化非税收入征管。完成了10个单位的账务清理和资产清查移交；主动配合各部门争取资金2.97亿元，为我县社会事业发展提供了资金保障。

（二）保障重点惠民生。持续加大社会事业和民生资金投入力度，全年民生支出达到10.6亿元，占财政总支出的85.2%。保障了标准化县医院、综合档案馆等重点项目建设需求，建成了老城区东街集中供热管道等，支持了亭口、巨家等新农村建设，保障了教育、卫生、社会保障等民生事业加快发展，全县城乡面貌焕然一新。

（三）深化改革建机制。以深化改革为抓手，以绩效管理为重点，稳步推进预算管理改革，督促全县73个一级预算单位安装了新版部门预算软件，启动了部门预算编制工作，对“三公”经费、部门预决算等财政信息进行了全面公开，撤销合并财政专户13个，新增公务卡180张，盘活存量资金2087万元，实施采购项目122批次，支出7543万元。

（四）强化监管提效能。对全县27个单位的76644万元涉农资金使用情况进行了清理清查，在全县213个单位开展了“小金库”专项治理，催缴非税收入17万元。在15个单位实施了会计信息质量重点检查和督导，利用政府债券资金置换存量债务4672万元，有效防范了财政运行风险。

三、财政运行中存在的问题

由于受宏观经济增速减缓、国家实施“三去一降一补”政策影响，深化去产能成效明显，我县支柱产业煤炭销售不畅、价格持续低迷，增值税、资源税、企业所得税、城市维护建设税等主体税种减收较多，县财政运行中存在着一些困难和问题。一是财源结构单一，煤炭行业独大的格局没有得到明显改观，财政增收基础还不够牢固，新的财税增长点尚未形成，加之我县财政收入结构亟需优化，收入质量不高，财政保持持续增收的难度加大；二是县域经济总量不大，重点支出需求急剧增加，保障重点项目建设、民生领域投入，落实教育、卫生、脱贫攻坚、社会保障、干部职工个人支出等刚性支出困难较多，新增财力增长与支出需求存在较大差距；三是政府债务负担沉重，防范和化解财政风险的任务依然艰巨。

对此，我们将在县人大的监督支持下，采取积极的应对措施，依法强化收入征管力度，优化财政支出结构，提高预算管理绩效，切实保障和改善民生，努力完成各项财政工作任务，全力推动县域经济加快发展，为全面建成富裕、和谐、美丽、幸福新长武做出新的更大贡献！