关于长武县2020年度财政决算情况的报告
长武县财政局局长 潘永虎
(2021年10月13)
主任、各位副主任、各位委员:
受县政府委托,现就我县2020年度财政决算情况报告如下,请予审议。
一、2020年全县财政决算收支平衡情况
(一)一般公共预算
2020年,全县地方财政一般公共预算收入完成63937万元,占调整预算64000万元的99.9%,较上年68063万元下降6%,减收4126万元。全县地方财政一般预算支出完成208074万元,占调整预算211139万元的98.5%,较上年212613万元下降2.1%,减支4539万元。
2020年全县收支平衡情况:
全县地方财政一般公共预算收入63937万元,加上中、省、市财政对我县的税收返还、转移支付补助141917万元,债券转贷收入6879万元,调入预算稳定调节基金5501万元,基金调入13000万元,其他调入2万,上年结转50万元,全县一般公共预算收入总计231286万元。
全县地方财政一般预算支出208074万元,加上专项上解支出3228万元,政府债务还本支出5074万元,全县一般公共预算支出总计216376万元。
收支相抵,累计结余14910万元,全部结转下年使用,年终无净结余,全省一般公共预算收支实现平衡。
(二)政府性基金预算
2020年,全县地方政府性基金预算收入完成24325万元,上级政府性基金补助收入8220万元,加上上年结转3526万元,转贷再融资债券收入1262万元,调入资金3万元,转贷新增专项债券收入11000万元,全县政府性基金预算收入为48336万元。政府性基金预算支出完成26416万元,调出资金13000万元,地方政府专项债券还本支出1803万元,结余7117万元。
(三)社会保险基金预算
2020年,我县社会保险基金收入21655万元,其中城乡居民基本养老保险基金收入6683万元;机关事业单位养老保险基金收入14972万元。上年结转12741万元。社会保险基金支出18161万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出4897万元;机关事业单位养老保险基金支出13264万元。年终结余16235万元。
(四)国有资本经营预算
2020年,全县国有资本经营预算收入2万元,其中上级补助收入2万元,全县国有资本经营预算支出2万元,其中调入一般公共预算2万元,年终无结余。
(五)政府债务情况
2020年,市财政下达我县一般债务限额55551.7万元。当年转贷我县一般债券2596万元。全县一般债务余额51112.8万元。2020年,市财政下达长武县专项债务限额20976万元。转贷我县专项债券11000万元,当年我县专项债务余额17059万元。截至2020年底,全县债务余额为68171.8万元。
(六)预算绩效评价工作开展情况
2021年,印发了《长武县财政局关于开展2020年度县本级项目和部门整体支出绩效评价工作的通知》,对我县2020年财政拨款支出绩效评价实施全覆盖,对全县66个一级部门开展了整体绩效自评工作,并对360个项目开展了自评,资金利用率100%,到位率100%,综合评分平均达到94.53分。同时,对安全生产、扶贫专项、涉农整合资金、农村公路建设维护资金、五保供养资金等重点项目开展了专项绩效评价。通过预算绩效管理工作的开展,提高了资金使用效益。
二、2020年主要工作情况
2020年,财政部门坚决贯彻落实县委、县政府决策部署,主动应对新冠肺炎疫情、财政收入短收严重、财力调度困难等严峻复杂形势,着力保障脱贫攻坚、生态环境建设及基本民生改善,深入推进财政改革落实见效,助推县域经济追赶超越、高质量发展。
(一)紧盯目标任务,做大财政收入规模。一是竭力挖潜增收。积极开展税源调查,科学测算收入目标,算好收入任务账、时间账、进度账,夯实收入责任,逐月对标落实,加大税收征管的稽查、清欠和监控力度,严防税收征管跑冒滴漏,确保财政收入及时足额入库。二是积极培育新增财源。全面研判突如其来的新冠肺炎疫情影响,将减税因素及减税额等精准测算到企业,及早研判、制定应对减税弥补措施,牢牢把握组织财政收入的主动权,拨付5421.7万元支持企业发展,努力培植新增财源。三是积极争取增量盘活存量。争取上级转移支付资金74255万元、政府债券转贷资金6147万元、抗疫国债资金7580万元、清理盘活财政存量资金2541.4万元,切实提高资金使用绩效。
(二)坚持统筹谋划,重大部署、保障有力。积极应对财政盘子趋紧、资金周转困难的不利形势,统筹各方财力,全力支持打好“三大攻坚战”。一是有效应对疫情影响。拨付抗击新冠肺炎疫情专项资金867.25万元,落实防疫物资购置、防疫经费保障等工作,为全县疫情防控工作提供了坚强资金保障。二是持续巩固脱贫攻坚成果。持续巩固提升中省巡视督察和“回头看”反馈问题整改成效,全年安排各类扶贫资金20578.94万元。落实兜底保障、医疗教育等“八个一批”扶贫项目县级配套资金、第一书记及扶贫工作队经费、扶贫普查经费等877.7万元;承接用好东西部扶贫协作资金1200万元,助推我县脱贫攻坚迎国检、摘穷帽。三是严控政府债务。严格执行《长武县政府债务管理办法》,建立债务风险动态监测预警机制。全年清偿政府债务7274.63万元,清理偿还拖欠中小企业民营企业欠款1483.96万元。四是支持污染防治。将环保投入作为公共财政支出的重点,足额安排污染防治资金6776万元。
(三)着力改善民生,重点支出有效保障。坚持把“两个80%”用于保障和改善民生不动摇,2020年全县民生支出达到176710万元,占公共财政支出的85.2%。一是足额保障个人支出需要。牢固树立“过紧日子”思想,有效压减一般性支出,按时足额发放干部职工工资、津补贴等,切实维护干部职工利益。二是着力巩固义务教育均衡成果。安排教育支出33843万元,教育投入及教育生均经费“两个只增不减”得到全面落实。三是持续推进公共卫生健康事业发展。拨付资金10421万元,不断提升基层医疗卫生公共服务能力。四是全力保障社会事业发展。安排城乡低保补助资金 5530.13万元,五保户、高龄老人、残疾人等补助资金2135.25万元,城乡居民养老保险补助资金5888.66万元,城乡居民医保县财政配套资金683.94万元,财政代缴建档立卡贫困人口医保203.18万元、养老保险38.87万元,贫困人口农村公益性岗位支出1056.86 万元,社会保障水平持续提高。五是扎实助推“乡村振兴”。充分整合脱贫攻坚和“乡村振兴”各项政策,拨付农业、果业专项资金9455万元,拨付农村综合改革奖补资金949万元,实施村庄道路、小型水利、村级集体经济发展等项目52个;通过“一卡通”发放补贴资金2283.9万元。六是全力支持重点项目建设。投入资金25463万元支持重点项目建设及县城新区旧城集中供热;筹措资金10681万元支持县城及镇村道路拓宽改造及亮化。七是保障社会治理能力提升。拨付资金1295.3万元保障提升社会治理能力。
(四)深化财政改革,阳光财政全面彰显。一是健全完善预算管理机制。全面加强政府全口径预决算和部门预决算的编制和管理,积极推广预算绩效目标管理,建立健全“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制,将绩效理念和管理融入预算编制、执行和监督全过程。二是全力做好“财政云”推广宣传、操作培训等工作,部门预算、预算执行、财务核算等模块全面上线运行,实现透明预算、透明决算。三是健全国库集中收付管理和预算执行动态监控机制,规范支付程序,优化支付流程;四是有序推进政府采购制度改革。全面应用陕西省政府购买服务平台,坚持采管分离,完成采购项目144批次,采购资金21402.8万元,节约财政资金417.3万元,采购节约率1.9%。五是扎实推进财政所体制调整划转。制定了《长武县镇(街道)财政所管理暂行办法》《长武县镇(街道)财务管理制度(试行)》,为全县各镇(街道)财政所规范、高效、科学开展工作奠定了坚实基础。六是落实财政贴息补助撬动信贷保险资金支持。落实财政贴息资金419.5万元,持续推进扶贫小额信贷;兑现财政保费补贴资金1068.06万元,深入推进政策性农业保险;落实县级财政保费补贴资金 120.44万元,稳步推进特色农业保险。
(五)强化财政监管,财经秩序规范有序。一是紧扣群众关心关注的财政资金安全、使用绩效等热难点问题,重点围绕预算执行,聚焦民生资金、预决算公开、违规发放工资奖金津贴补贴、减税降费政策实施效果等使用管理开展监督检查,针对问题“点对点”督办整改,确保财政资金使用安全有效。二是强化扶贫资金动态监管。扶贫资金动态监控平台中录入各级扶贫资金17184.7万元,实时监控资金分配下达、项目实施和资金支出等情况。三是先后举办了政府综合财务报告、国有资产信息系统培训等活动,参训人数达580人次,财务人员工作技能和业务水平进一步提升。
三、财政运行中存在的问题
一是财源结构单一,县域经济总量不大。煤炭行业独大的格局没有得到明显改观,财政收入严重受制于煤炭产销量和价格因素,财政增收基础不够牢固,新的财税增长点尚未形成,煤炭行业提供的财政收入占到我县财政收入的80%以上,第三产业发展缓慢,财政保持持续增收的难度加大。
二是财政刚性支出需求与财力缺口矛盾较为突出。财政支持重点项目建设、脱贫攻坚后续成果巩固及乡村振兴、清洁取暖改造、农村环境卫生整治、教育卫生、社会保障、民生工程等事业发展的刚性需求持续增加,财政“保工资、保运转、保基本民生”的压力进一步加大。
在今后的工作中,我局将在县人大监督支持下,紧紧围绕县域经济发展大局,依法强化收入征管,优化财政支出结构,提高预算管理绩效,切实保障发展、改善民生,努力完成各项财政工作任务,为全面建成富裕人文美丽新长武做出应有贡献。